宜春市经都学校部门2023年度部门决算

宜春市经都学校部门2023年度部门决算

 

目  录

 

第一部分  宜春市经都学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

       第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

 

第一部分 宜春市经都学校概况

一、部门主要职责

（1）全面贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策和法律、法规，拟定本校教育工作的管理办法，并监督执行。

（2）制定本校教育事业的发展规划、计划，确立全校教育事业的发展的重点、规模、速度和步骤，并指导协调、贯彻实施。

（3）规划、指导、协调学校德育工作、体育卫生与艺术教育工作，指导组织学校开展青少年科普活动、文体活动，保护青少年健康成长。

（4）管理和分配学校的教育经费，指导编制并负责汇总上报本校教育经费年度预决算。

（5）制定、实施教育建设政策、规划和计划，统筹本校布局调整；会同有关部门筹措教育经费，积极创造条件改善办学条件。

（6）综合管理本校中小学教育等工作；协调指导各部门、村小有关教育教学工作。

（7）指导全校教育体制、教育内容、教学方法的改革。负责督促落实各年级教育教学计划、教学大纲要求，领导组织教学研究、改革教学手段和方法，交流教育信息、推广教育教学经验、提高教育教学水平和质量。

（8）承办宜春市开发区管委会、上级教育主管部门交办的其他工作。

（9）当年取得的主要事业成效：本年度，学校重点项目顺利推进：经都学校本部新建教学楼设备采购和基础设施工程；经都学校本部、枫林小学、江丰小学、金园小学完成了校园、设备维修（维护）改造。 

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末在职人员379人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员120人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人。

 

 

第二部分  2023年度部门决算表

 

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

 

国有资产占用情况表

 

 

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计7537.12万元，其中年初结转和结余0万元，比上年增加2897.91万元，增长62.47%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加0万元，增长0%；本年收入合计7537.12万元，比上年增加2897.91万元，增长62.47%，主要原因：财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入7537.12万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计7537.12万元，其中本年支出合计7537.12万元，比上年增加2897.91万元，增长62.47%，主要原因：2023年增加在编教师73人；结余分配0万元，比上年增加0万元，增长0%；年末结转和结余0万元，比上年增加0万元，增长0%。

本年支出的具体构成：基本支出3911.86万元，占51.9%；项目支出3625.26万元，占48.1%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数7697.53万元，决算数7537.12万元，完成年初预算的97.92%。其中：

教育支出（类）年初预算数4641.08万元，决算数7537.12万元，完成年初预算的162.4%。预决算差异主要原因：年中追加相关预算开支。

……（按财决01_1表支出功能类级科目分别说明）

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出7537.12万元，其中：

（一）工资福利支出5765.01万元，比上年增加 1823.39万元，增长46.48%，主要原因：教师增加和发放专项绩效工资。

（二）商品和服务支出1153.06万元，比上年增长601.69万元，增长109.13%，主要原因：2023年在编教师人数增加，经费支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出10.34万元，比上年增加6.62

万元，增长177.9%，主要原因：2023年有退休教师职业年金。

（四）资本性支出608.71万元，比上年增长460.21万元，增长309.9%，主要原因：2023年新食堂和报告厅采购了设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.49万元，决算数0万元，完成全年预算的0%；决算数比上年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：没安排因公出国（境）支出费用。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：没安排因公出国（境）支出费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无车辆购置计划。决算数比上年增加0万元，增长0%,主要原因：无车辆购置计划。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：无车辆购置计划,无公务用车运行维护费。决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无车辆购置计划,无公务用车运行维护费。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.48万元，决算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因：学校是中心城区，没有公务接待人员。决算数比上年增加0万元，增长0%,主要原因：学校是中心城区，没有公务接待人员。全年国内公务接待0批，累计接待0人次。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无外事接待计划。全年外事接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：本部门是事业单位，无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额606.19万元，其中：政府采购货物支出301.31万元、政府采购工程支出304.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额606.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额　　606.19万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的49.7%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的50.3%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车  辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金 273.41  万元，占项目支出总额的7.54%。其中个项目评价结果为“良”。

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：“经都学校报告厅设备采购工程项目”。涉及一般公共预算支出273.41万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，项目评价结果为“良”。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出

   7537.12万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，整体评价结果为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评情况：

宜春市经都学校2023年度

报告厅设备采购工程项目重点绩效自评报告

一、项目完成情况

1.       项目概况 

为了加强经都学校教育事业的发展，宜春市政府采购中心受宜春市经都学校的委托，就宜春市经都学校报告厅设备采购工程项目（编号：中心-JKQ2022-001）进行电子化公开招标采购，于2023年1月11日宜春市公开招标，招标价2734127.5元。项目实施按照财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理办法，专款专用。

2.       项目绩效目标

总体目标：完善校园建设，推进学校教育教学工作更上新水平。

阶段目标：2023年1月11日提出申请，宜春市公开招标并签订合同，对接相关设备单位设计采购与安装。

二、绩效评价工作开展情况

1.       绩效评价目的、对象和范围。

严格遵守文件要求，做好报告厅设备采购工程项目规划和项目支出的规范化。

2.       绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本着客观公正和有效性原则，按照建设设定的指标体系，学校各部门参与评价，由项目负责人进行梳理并推进完成。

3.       绩效评价工作过程

（1）前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

（2）组织实施。按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。

（3）分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况和评价结论

    领导重视，合理安排，各部门联动，资金使用合理规划，项目也按既定目标有序开展。项目验收工作也按照规定做好核验工作。项目评价结果良好，合规合法。

四、绩效评价指标分析

1.       项目决策情况

   领导重视，专人管理，责任明确。

2.       项目过程情况:项目组织有计划有措施，严格执行相关制度和文件规定，顺利完成项目预期目标。

3.       项目产出情况:完成了多媒体一体机采购。

4.       项目效益情况:推进学校教育教学工作更上新水平。

五、主要经验及做法、存在问题及原因分析

资金规范使用，工程有序开展。

本部门“宜春市经都学校报告厅设备采购工程”项目支出绩效自评结果如下：

 

（三）部门评价项目绩效评价情况

项目部门评价报告见第五部分附件。

 

 

第四部分  名词解释

 

一、收入科目

 财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.       支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分  附件

宜春市经都学校

2023年度部门整体支出财政重点绩效评价报告

为贯彻落实《中共宜春市委、宜春市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（袁发〔2019〕19号）文件的要求，促进预算部门强化绩效理念，加强财政支出管理，强化财政支出责任，优化财政支出结构，提高部门资金的使用效率，进一步提升政府部门绩效管理水平，受宜春经济技术开发区财政局委托，江西华泰会计师事务所有限责任公司赣西分所成立了绩效评价小组，承担宜春市经都学校（以下简称为“该学校”）2023年度部门整体支出绩效评价工作。现将评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．部门主要职能

（1）全面贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策和法律、法规，拟定本校教育工作的管理办法，并监督执行。

（2）制定本校教育事业的发展规划、得划，确立全校教育事业的发展的重点、规模、速度和步骤，并指导协调、贯彻实施。

（3）规划、指导、协调学校德育工作、体育卫生与艺术教育工作，指导组织学校开展青少年科普活动、文体活动，保护青少年健康成长。

（4）管理和分配学校的教育经费，指导编制并负责汇总上报本校教育经费年度预决算。

（5）制定、实施教育建设政策、规划和得划，统筹本校布局调整；会同有关部门筹措教育经费，积极创造条件改善办学条件。

（6）综合管理本校中小学教育等工作；协调指导各部门、村小有关教育教学工作。

（7）指导全校教育体制、教育内容、教学方法的改革。负责督促落实各年级教育教学得划、教学大纲要求，领导组织教学研究、改革教学手段和方法，交流教育信息、推广教育教学经验、提高教育教学水平和质量。

（8）承办宜春市开发区管委会、上级教育主管部门交办的其他工作。

2．部门组织机构情况

学校设有党政办、教务处、德育处、团委、电教处、总务处、后勤处、工会等8个职能处室。

3．部门人员情况

宜春市经都学校2023年末实有在编在职人数为379人，聘用人员120人，合计499人。

4．       部门资产情况

2023年末部门资产总得为58760970.53元，其中:货币资金为6846751.06元

（二）2023年部门履职总体目标、工作任务

        2023年，学校将全面贯彻落实党的教育方针，弘扬和践行“诚如春风，勤以化雨”的教育思想，紧紧围绕学校发展战略目标，上下一心，全面推进课程和课堂改革，教育教学质量、家长满意度和社会声誉大幅提升。

3.       2023年部门年度整体支出绩效目标

（1）产出绩效目标

①学校组织党史专题党课或思政讲座次数≧10；

②每年专题学习研究党的建设、党风廉政和反腐败工作次数≧10；

③开展了公开课的专题调研活动，开展了集体备课，组织开展了公开课；

④在编教师培训人次≧379；

⑤开展了一系列教师竞赛及评比等活动，开展了一系列学生各类竞赛活动；

⑥落实了三查制度；完成了学籍管理、学生素质评价信息、学生报名等3项工作；

⑦社团活动学生参与人数≧430；

⑧学生增长人数≧800；

⑨享受资助学生人数≧475；

⑩学校制定了安全工作各项管理制度、安全工作措施和安全应急预案，落实了工作责任；将安全教育纳入了教学内容并开展安全教育；

⑪校园安全事故次数=0；

⑫制定并实施了校园卫生清洁一系列制度及工作，校园净化、美化、绿化、亮化等基础设施已建立，学校食堂制定实施了食品卫生管理制度，设立食品卫生监督员，对每天供应给学生的食物进行严格的卫生检查；

⑬教师培训率≧80%；

⑭社团活动学生参与率≧5%；

⑮享受资助金完成率=100%；

⑯中考学生成绩达7A的人数≧8人；

⑰中考学生成绩达统招线以上的人数≧30人；

⑱中考学生成绩达均衡线以上的人数≧147人；

⑲完成工作及时率=100%；

⑳基本支出实际数≦预算数。

（2）履职效果目标

①中考综合成绩在中心城区公办初中B类排名前2；

②学校获得表彰集体奖≧9项，其中市级6项，区级3项；学校获得表彰个人奖≧100项，其中国家级3项，省级9项，市级78项，区级10项；

③大班额率≦4%；

④辍学率≦0.5%；

⑤教育巩固率≧95%；

⑥教师培训考核通过率≧100%；

⑦学生及家长的满意度≧95%。

（四）部门预算绩效管理开展实现情况

1、办学方向

（1）加强党建工作

①把思想政治工作贯穿学校教育教学全过程；

②落实党风廉政建设责任制和意识形态工作责任制；

③坚持党建带团建、队建，充分发挥学校工会、共青团、少先队等群团组织作用。

（2）       坚持立德树人

①深入实施素质教育，促进学生全面发展、健康成长；

②将培育和践行社会主义核心价值观融入教育教学全过程。

2、课程教学

（1）落实课程方案。重视法治教育、安全教育和心理健康教育，有效开发和实施地方课程、校本课程。

（2）规范教学实施

①健全学校教学管理规程，统筹制定教学得划；

②按照课程标准实施教学；

③完善教师集体备课制度，健全教学评价制度；

④健全作业管理办法，统筹调控作业量和作业时间；实现课后服务全覆盖，提高课后服务质量。防止学业负担过重；不违规补课。

（3）优化教学方式

3、教师发展

（1）加强师德师风建设。学校师德师风建设机制健全，按要求做好学校和教师的师德考核。

（2）重视教师专业成长

①提高教师育德、课堂教学、实验操作等能力；

②加强班主任队伍建设，班主任能够认真履行岗位职责。

4、学校管理

（1）完善学校内部治理

①建设现代学校制度，健全并落实学校各项管理制度；

②制定符合实际的学校发展规划，推进学校特色建设，增强学校办学活力。

（2）保障学生平等权益。落实控辍保学登记、报告和劝返等责任；落实进城务工人员随迁子女入学、残疾儿童随班就读、家庭经济困难学生资助等政策，加强对留守儿童、困境儿童及其他需要特别照顾学生的关爱帮扶和心理辅导。

（3）加强校园文化建设。加强校风教风学风建设，密切家校协同育人，强化家庭教育指导优化校园空间环境，建设健康校园、平安校园、文明校园，营造和谐育人环境。

（五）部门预算及执行情况

1、预算收入情况

2023年宜春市经都学校收入预算总额为7697.53万元，较上年增加4196.8万元，财政拨款收入7697.53万元，占收入预算总额的100%。

2、预算支出情况

2023年宜春市经都学校财政拨款支出预算7697.53万元，占支出预算总额的100%，较上年增加4196.8万元。

按支出功能分类划分为：教育支出7697.53万元，占支出预算总额的100%，较上年增加4196.8万元。

按支出性质划分为：基本支出合计4032.33万元 ，较上年预算安排增加531.6万元，包括：人员经费支出3345.15万元，公用经费支出687.18万元；项目支出3665.20万元。

3、决算收入情况

2023年度决算收入总得7537.12万元，其中：本年财政拨款收入合得7537.12万元。  

4、决算支出情况

2023年度决算支出总得7537.12万元，按经济分类划分为：工资福利支出5765.01万元，商品和服务支出1153.06万元，对个人和家庭的补助10.35万元，其他资本性支出608.70万元。

5、决算结转结余情况

2023年末结转结余为0元。

二、部门整体支出绩效实现情况

    (一）部门整体支出绩效评价实施情况

1、评价目的、评价范围、评价原则和评价方法

（1）评价目的：加强财政资金支出的管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高资金使用效益。

通过财政重点绩效评价，对该学校部门整体支出绩效自评价结果进行审核，督促其公正、客观进行评价，改善资金管理，提升资金使用绩效。

通过财政重点绩效评价，对该学校整体运行情况、预算安排与产出、效益的匹配情况以及该学校整体绩效目标实现情况进行深入分析、总结经验、反映问题，提出改进该学校整体管理、评价结果应用等意见建议。

（2）评价范围：该学校2023年度部门整体支出。

（3）评价原则：贯彻科学规范原则、公正公开原则、相关性原则。

（4）评价方法：主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。

2、评价依据

（1）《中华人民共和国预算法（2014年修订）》；

（2）财政部关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》的通知（财预〔2011〕285号）；

（3）财政部关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知（财预〔2013〕53号）；

（4）该学校2023年核算资料、部门预算、决算报表、部门相关规章、规范等相关资料。

（5）其他相关资料。

3、评价指标体系

评价指标体系包括投入管理指标、产出指标、效果及满意度指标等四个一级指标，共计100分。其中：

（1）投入管理指标30分

①预算编审管理6分：预算编制完整性2分，预算编制准确性2分，绩效目标合理明确性2分。

②预算执行管理6分：基本支出控制率2分，公用经费控制率2分，“三公经费”控制率2分。

③部门结余结转资金管理1分：结转结余率1分。

④预决算信息公开管理3分：预决算信息公开性1分，基础信息完善性2分。

⑤部门预算管理7分：在职人员控制率1分，管理制度健全性2分，资金使用合规性2分，绩效自评报告的完整性2分。

⑥政府采购管1分：政府采购执行率1分。

⑦资产管理6分：管理制度健全性2分，资产管理安全性2分，固定资产利用率2分。

（2）产出指标40分

①数量指标23分：党建工作1分，教科研工作9分，社团活动学生参与人数2分，学生增长人数2分，享受资助贫困学生人数1分，校园安全4分，校园卫生环境4分。

②质量指标11分：教师培训率2分，社团活动学生参与率2分，享受资助金完成率1分，学生中考成绩达标情况6分。

③时效指标4分：完成工作及时率4分

④成本指标2分：基本支出2分。

（3）效果指标（履职效益指标）20分

①中考综合成绩情况6分

②学校获得表彰情况6分

③教师教育教学质量获奖情况

④大班额率2分

⑤辍学率2分

⑥教育巩固率2分

⑦教师培训考核通过率2分

（4）满意度指标10分

受益对象满意度10分：学生及学生家长满意度10分。

具体情况见附件《宜春市经都学校2023年度部门整体支出绩效评价指标体系》。

（二）部门整体支出绩效评价结果

评价小组在参考宜春市经都学校2023年度部门整体支出绩效自评材料的基础上，通过进一步收集项目运行的有关数据和资料，开展实地核查、重点抽查和调查问卷等方式，经过整理、汇总、分析和计算，重新设定评价指标和评分标准并逐项进行评价打分，汇总评价打分结果为：该项目财政重点绩效评价总得分95.2分，评价等级为“优”。各项指标明细得分情况详见《宜春市经都学校2023年度部门整体支出绩效评价指标体系》

(三)部门整体支出绩效评价分析

1、投入管理指标

（1）预算编审管理

①预算编制完整性

经检查，部门预算编制数据完整，部门预算来源编报齐全。满分2分，得2分。

②预算编制准确性

经检查，部门预算编列预算科目准确，专项业务费细化、分类填报准确。满分2分，得2分。

③绩效目标管理

经检查，部门预算中专项业务经费项目绩效目标编制完整合理，绩效目标明确细化、量化，覆盖率达到了年度要求。满分2分，得2分。

（2）预算执行管理

①基本支出控制率

经检查，基本支出预算完成率=（实际基本支出总额75371215.54元/基本支出预算数76975273.96元）×100%=97.92%，基本支出控制率<100%，满分2分，得2分。

②公用经费控制率

经检查，公用经费控制率=（实际支出公用经费总额5958811.95元/预算安排公用经费总额6871800元）×100%=86.71%，公用经费控制率86.71%<100%，满分2分，得2分。

③“三公经费”控制率

经检查，“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数0元/“三公经费”预算安排数4900.00元）×100%=0%，“三公经费”控制率0%<100%，满分2分，得2分。

（3）部门结转结余资金管理(结转结余率)

经检查，结转结余率=结转结余总额0.00元/支出预算数76975273.96元×100%=0%，结转结余率0%<5%，满分1分,得1分。

（4）预决算信息公开管理

①预决算信息公开性

经检查，是按规定内容、时限公开了预算信息。满分1分,得1分。

②基础信息完善性

经检查，基础数据信息和会计信息资料真实；2、基础数据信息和会计信息资料完整；3、基础数据信息和会计信息资料不够准确。满分2分，扣1分，得1分。

（5）部门预算管理

①在职人员控制率

经检查，在职人员控制率=（实际在职人员数379人/预算批复数477人）×100%=79.45%，在职人员控制率≦100%，。满分1分,得1分。

②管理制度健全性

经检查，已制定了预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整并得基本得到了执行。满分2分,得2分。

③资金使用合规性

经检查，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金预算批复及拨付有完整的预算审批程序和手续，资金无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。满分2分，得2分。

④绩效自评

经检查，实施单位按要求进行绩效自评，提交了绩效自评价报告，提交部门（单位）整体支出绩效自评表，但整体支出绩效自评表部分数据不准确。满分2分，扣0.50分，得1.50分。

（6）政府采购管理(政府采购执行率)

经检查，政府采购执行率=（实际政府采购金额6061879.96元/政府采购预算数6061879.96元）×100%=100%，政府采购执行率199.81%大于95%。满分1分，得1分。

（7）资产管理

①管理制度健全性

经检查，已制定了固定资产登记管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度基本得到了有效执行。满分2分，得2分。

②资产管理安全性

经检查，资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理不规范，固定资产报表金额、固定资产明细账金额、固定资产卡片金额三者金额均不一致。满分2分，扣0.50分，得1.50分。

③固定资产利用率

经检查，所有固定资产均处于在用状态，固定资产利用率=（实际在用固定资产总额6061879.96元/所有固定资产总额6061879.96元）×100%=100%，固定资产利用率100%大于95%。满分2分，得2分。

2、产出指标

（1）数量指标

①党建工作

经检查，组织了1次“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，得0.5分；认真学习了《党章》和《中国共产党党员干部廉洁从政若干准则（试行）》2次。满分1分，得1分。

②教科研工作

A：经检查，每周开展了至少5次公开课；每周开展了集体备课8次；每周开展了2次行政推门听课活动。满分3分，得3分。

B：经检查，经检查，在编教师培训人数379人。满分1分，得1分。

C：经检查，学校承办了中学语文、小学数学三区选拔赛、选拔教师参加中小学实验说课竞赛、参加了“同上党史课“活动”、开展了同课异构活动、参加了全市课例评比、骨干教师示范课等活动；开展了”新蕾杯“征文活动、手抄报活动、学科竞赛、推广普通话宣传周等活动。满分4分，得4分。

D：经检查，落实了三查制度，完成了学籍管理、学生素质评价信息、学生报名等3项工作。满分1分，得1分。

③社团活动学生参与人数

经检查，社团活动学生参与人数430人，参与人数对比学校总学生人数8713人而言占比率仅为4.9%，满分2分，扣1分，得1分。

④学生增长人数

经检查，2022年中小学人数9556人，2023年中小学人数8713人，学生减少人数843人。满分2分，得2分。

⑤享受资助贫困学生人数

经检查，2023年学校享受资助贫困学生共464人。满分1分,得1分。

⑥校园安全

A：经检查，学校制定了《学生安全常规》、《学校安全管理制度》、《门卫安保管理制度》、《学校消防检查制度》、《微型消防站管理制度》等，落实了工作责任；将安全教育纳入了教学内容并开展了安全教育。满分2分，得2分。

B：学校没有出现重大安全责任事故。满分2分，得2分。

⑦校园卫生环境

经检查，制定了《环境卫生管理制度》、《班容班貌建设规范》、《清洁工岗位职责》、《绿化工岗位职责》、垃圾分类等一系列制度并实施工作；校园净化、美化、绿化、亮化等一套基础设施已建立，学校食堂制定实施了《食堂管理制度》；设立了食品卫生监督员，对每天供应给学生的食物进行严格的卫生检查。满分4分，得4分。

（2）质量指标

①教师培训率

经检查，在编教师培训人数379人，教师培训率100%。满分2分，得2分。

②社团活动学生参与率

经检查，2023年全校学生人数8713人，社团活动学生参与人数430人，社团活动学生参与率为4.9%.满分2分,扣0.25分，得1.75分。

③享受资助金完成率

经检查，享受资助金全部完成，完成率为100%。满分1分,得1分。

④学生中考成绩达标情况

A：中考学生成绩达7A的人数为8人。满分2分，得2分。

B：中考学生成绩达统招线以上的人数30人。满分2分，得2分。

C：中考学生成绩达均衡线以上的人数为147人。满分2分，得1.2分。

（3）时效指标（完成工作及时率）

经检查，各项工作及时完成，及时率100%。满分4分，得4分。

（4）成本指标（基本支出）

经检查，2023年度实际基本支出75371215.54元，没有超出预算数76975273.96元。得2分。

3、效果指标（履职效益指标）

（1）中考综合成绩情况

经了解，中考综合成绩在中心城区公办初中B类排名第2。满分6分，得6分。

（2）学校获得表彰情况

经检查，学校获得表彰集体奖5项，均为市级；②学校获得表彰个人奖163项，其中国家级3项，省级33项，市级121项，区级6项。满分3分，得2.25分。

（3）教师教育教学质量获奖情况

经检查，2023年度获国家级奖3次、获省级奖33次、获市级奖126次，获区级奖6次，共计168次。满分3分，得3分。

（4）大班额率

经检查，55人以上教学班数2个，全校共有120个班，大班额率为2/120=1.67%，小于5%。满分2分，得2分。

（5）辍学率

经检查，2023年辍学人数为0人。满分2分，得2分。

（6）教育巩固率

经检查，教育巩固率大于95%。满分2分，得2分。

（7）教师培训考核通过率

经检查，教师培训考核通过率100%。满分2分，得2分。

4、满意度指标（受益对象满意度）

（1）学生满意度

经随机向宜春市经都学校的50位学生就“您对学校的学习环境是否满意”、“您对学校食堂环境和食物卫生是否满意”、“您对老师的上课质量是否满意”、“您对老师布置的作业量是否满意”、“您对学校的老师上课是否满意”五个问题进行了问卷调查，在50份学生的问卷调查中，没有“不满意”项；

（2）家长满意度

经随机向宜春市经都学校的20位学生家长就“您对孩子的学习环境是否满意”、“您对学校食堂环境和食物卫生是否满意”、“您对孩子老师的教育方式是否满意”、“您对老师布置的作业量是否满意”、“您对孩子学校整体的教学质量是否满意”五个问题进行了问卷调查，在50份学生家长的问卷调查中，没有“不满意”项，满分10分，得10分。

3.       存在的主要问题及有关建议

（一）存在的主要问题

1、通过上述对宜春市经都学校整体支出绩效评价的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理中依然存在不足，如预算调整率偏大。2023年宜春市经都学校年初预算支出46410800元，本年调整追加30564473.96元，调整追加额占年初预算的65.86%。

2、固定资产核算不规范

资产账务管理不规范，固定资产报表金额、固定资产明细账金额、固定资产卡片金额三者金额均不一致。

3、部分绩效指标设置不够合理，绩效目标管理工作有待提高。部门绩效目标设置不够细化，年度绩效目标设置不够具体，最主要是三级指标中大部分都是一些定性指标，缺乏定量指标。

4、宜春市经都学校存在部分职能由于没有提供相关的佐证材料，没有将其纳入本次绩效评价范围。部门重点工作仅仅将重点工作的及时性方面列入绩效评价范围，而重点工作的执行率及部门重点工作的成效性缺乏考核指标；重点项目也未对重点项目的执行率及成效性作为绩效评价范围。

（二）有关建议

1、建议严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；将本单位的预算编细、编实，做到年度决算数与年初预算数基本一致，提高预算编制的合理性和准确性。

2、在今后的预算编制工作中，进一步完善预算绩效管理制度，为单位预算绩效管理工作提供强有力的制度保障，保证绩效目标的设置更加精细化。               

3、该部门应该根据《政府会计准则》及《行政事业单位内部控制制度》的要求，对固定资产进行，做到账表一致。